Strutture patrimoniali tra scambio di informazioni e antiriciclaggio

Trust, fondazioni e altri istituti di pianificazione

Tipologia

Convegno

Date e orari

20/09/2017 dalle 13.30 alle 17.00

Lingua

Italiano

Informazioni

Maddalena Biondi
+41 91 9616510

Iscrizione / Quote

Termine d'iscrizione:
15/09/2017

Destinatari principali

Consulenza clientela private banking, Fiscal e Financial planning, Fiduciario finanziario

Presentazione

I presidi informativi in fase di implementazione a livello internazionale ed europeo attraverso le modifiche previste dalla IV Direttiva Antiriciclaggio e dal Common Reporting Standard stanno stimolando una serie di riflessioni attinenti non solo all'intepretazione normativa e all'effettiva applicabilità, ma anche in rapporto alla tutela della riservatezza che un cliente cerca nel momento in cui ricorre a istituti come le fondazioni, i trust o strutture analoghe negli assetti e nelle funzioni.
Il Centro di Studi Bancari organizza un convegno per approfondire le conseguenze che il processo di rafforzamento degli standard di trasperenza sta comportando in relazione a queste strutture rispetto alla protezione dei dati e delle informazioni (e conseguentemente del patrimonio) del cliente con una comparazione delle disposizioni in materia svizzere, italiane, statunitensi e di altri ordinamenti, compreso quello inglese, consentendo, pertanto, un'analisi dei possibili effetti della Brexit.

Contenuti

1. Strutture di protezione e pianificazione patrimoniale: confidenzialità dei dati in Svizzera
2. Trust (e altri istituti di pianificazione e amministrazione patrimoniale) in Italia: confidenzialità dei dati alla luce del CRS
3. Coordinamento con la disciplina antiriciclaggio: la IV direttiva AML
4. Confronto internazionale:
4.1. UK: PSC Register in relazione a società e trust e possibili implicazioni di Brexit
4.2. UE: registri pubblici secondo la IV direttiva antiriciclaggio e trattamento dei trust ai fini CRS e DAC
4.3. Nuova Zelanda: nuova disclosure in relazione ai “foreign trusts”
4.4. USA: nuove regole in materia di Customer Due Diligence e scambio di informazioni

Relatori

Paolo Bernasconi
Avv., Resp. Area Diritto, CSB, Prof. tit. em. Università di San Gallo, dr. h. c.

Stefano Massarotto
Dottore commercialista, Partner Studio Tributario Associato Facchini Rossi & Soci, Milano

Paolo Panico
Presidente e amministratore delegato, Private Trustees S.A., Lussemburgo, solicitor (Scotland) e avocat (Luxembourg, Romania)

Documentazione

La documentazione di questo convegno sarà fornita in formato elettronico.