Protezione e trasmissione generazionale del patrimonio del cliente italiano. Casi operativi

Tipologia

Corso di perfezionamento

Date e orari

30/11/2017, dalle 9.00 alle 17.00
8 ore

Lingua

Italiano

Informazioni

Maddalena Biondi
+41 91 9616510

Iscrizione / Quote

Termine d'iscrizione:
23/11/2017

Destinatari principali

Consulenza clientela private banking, Fiscal e Financial planning, Fiduciario

Presentazione

Un corso dedicato esclusivamente a due case studies, da considerarsi generalmente esemplificativi di situazioni caratteristiche di clienti italiani facoltosi. Sono state scelte due ipotesi specifiche:
1. il trasferimento generazionale di un patrimonio nella cui struttura non vi è una realtà imprenditoriale
2. il trasferimento generazionale di un patrimonio nella cui struttura vi è una realtà imprenditoriale

In entrambe le circostanze verranno analizzati sia gli aspetti civilistici che fiscali (alla luce delle più recenti novità) effettuando una comparazione con quanto potrebbe accadere se non vi fosse alcuna previsione di pianificazione del passaggio generazionale con relativa preparazione.
Scopo del corso, presentato al termine dell'Executive Master "Family Business Advisory, mercato Italia" e dopo numerose edizioni dell'iniziativa stessa, è quello di sensibilizzare rispetto all'importanza dell'attività di pianificazione personale e imprenditoriale, fornendo alcuni approcci metodologici fondamentali nell'ambito di un'attività che presenta aspetti molto delicati.

Obiettivi

Al termine del corso, il partecipante:
- ha una visione di insieme delle premesse, delle fasi dell'intero processo di pianificazione patrimoniale, delle variabili che deve considerare nelle singole circostanze e delle situazioni che rappresentano segnali che rendono necessari interventi di revisione nell'ipotesi in cui il cliente sia soggetto residente in Italia con assets detenuti (anche solo parzialmente) in Svizzera

Contenuti

1. Caso operativo: trasferimento generazionale senza impresa
Confronto civilistico e fiscale tra donazione pura, donazione della nuda proprietà, contratto a favore di terzo, società semplice, trust
Confronto con l'ipotesi in cui il cliente italiano non abbia effettuato alcuna pianificazione
2. Caso operativo: passaggio generazionale con presenza dell'impresa di famiglia
Cliente - imprenditore con famiglia, il cui patrimonio è composto da azienda, immobili e assets finanziari
Confronto con l'ipotesi in cui il cliente italiano non abbia effettuato alcuna pianificazione

Svolgimento su misura

Questa iniziativa del Centro di Studi Bancari può essere richiesta, da società svizzere o estere, anche in modalità "su misura" (adattando, in caso, contenuti, durata, modalità didattica, periodo di svolgimento, ...). Per maggiori informazioni, inviare un'e-mail a Maddalena Biondi oppure telefonare al numero +41 91 9616510

Docenti

Nicola Canessa
Avvocato, Partner CBA Studio Legale e Tributario, Milano

Marco Lucheschi
Avv. Dr. iur, Studio Legale Lucheschi, Lugano

Stefano Massarotto
Dottore commercialista, Partner Studio Tributario Associato Facchini Rossi & Soci, Milano

Raffael Stöckli
Executive Director, Trust & Corporate Services, Managing Growth Advisors SA, Lugano