Swiss Cross-Border Wealth Management Certification for Client Advisors - Market Italy

Tipologia

Corso di perfezionamento

Date e orari

16/10/2018
06/11/2018, dalle 09:00 alle 10:00 (esame)
8 ore

Lingua

Italiano

Informazioni

Alfonsina Barbay
+41 91 9616528

Iscrizione / Quote

Termine d'iscrizione:
31/08/2018

Destinatari principali

Consulenza alla clientela, Fiduciario

Presentazione

“Quale Autorità di vigilanza, la FINMA richiede il rispetto in particolare delle norme di vigilanza estere e, per ogni mercato di riferimento, la definizione di un modello di prestazioni conforme al diritto.” (da Posizione della FINMA Rischi giuridici, FINMA 22 ottobre 2010)

“Il Consiglio Federale ha l’obiettivo di creare delle buone condizioni-quadro per una piazza finanziaria competitiva e integra. (…) L’integrità della piazza finanziaria è anche una questione di conformità fiscale, condizione indispensabile per aumentare la sua accettazione internazionale.” (da Rapporto del Consiglio Federale del 22 febbraio 2012)

Due “stimoli” che, unitamente alle recenti novità a livello europeo, stanno profondamente cambiando l’attività del consulente finanziario svizzero che, per rimanere competitivo, deve integrare alle sue già solide capacità consulenziali le competenze normative e fiscali riguardanti il Paese di provenienza del suo cliente.

In risposta a queste esigenze, il Centro di Studi Bancari ripropone una formazione aggiornata nei contenuti e con una durata limitata che accompagna il partecipante all’ottenimento di una certificazione attestante le competenze acquisite sul particolare mercato prescelto. Il programma formativo, della durata di 8 ore, è calibrato sulle questioni di carattere regolamentare e fiscale di cui è investito il consulente svizzero nei confronti della propria clientela italiana. Si compone di un modulo introduttivo, comune a tutti i mercati (Francia, Germania, Italia e altri mercati su richiesta) in modalità self-study (M0), basato su una documentazione online il cui obiettivo è quello di dare una panoramica e una chiave di lettura generale degli aspetti regolamentari e fiscali, seguito da due moduli relativi alla parte di formazione specialistica in aula focalizzati sulle specificità del mercato italiano. Per coloro che fossero interessati a certificarsi su più mercati, il modulo introduttivo è riconosciuto, consentendo quindi l’iscrizione direttamente alle parti di formazione specialistica dei successivi Paesi scelti. Dopo l’esame finale, per mantenere la certificazione, sono organizzate, a cadenza media annuale, delle sessioni di aggiornamento (refresher) relative ai principali cambiamenti intervenuti nelle tematiche affrontate al corso.

Obiettivi

Al termine del corso il partecipante:
- sa gestire le principali variabili regolamentari e fiscali per consolidare con efficacia la relazione professionale con il cliente italiano e sfruttare possibilità di sviluppo del business

Contenuti

M0 Nozioni generali (self-study)
Il modulo, disponibile in self-study, è suddiviso in due parti che si occupano di questioni fiscali e regolamentari comuni a tutti i mercati e legate alle attività cross-border.

M1 Accesso al mercato e norme di condotta (4 ore)
1. Definizione del concetto “cross – border” nelle attività bancarie e finanziarie e gestione del rischio alla luce della Posizione della FINMA
2. MiFID II
2.1. Operatività in Italia di imprese di investimento di Paesi terzi
2.2. Quando si considera svolta in Italia la prestazione di servizi di investimento?
2.3. La reverse enquiry come alternativa all’accesso al mercato
3. Regole di comportamento a carico del consulente
3.1. Norme di comportamento da rispettare al momento della prestazione del servizio
3.2. Norme di comportamento da rispettare al momento della prestazione del servizio tramite un altro intermediario
4. Reati di abusivismo

M2 Aspetti di fiscalità nel rapporto d’affari cross–border (4 ore)
1. La residenza fiscale delle persone fisiche ai fini interni e ai fini convenzionali
2. La tassazione dei redditi transnazionali
2.1. Le convenzioni contro la doppia imposizione, con focus particolare sulla CDI Italia – Svizzera
2.2. La tassazione dei redditi prodotti all’estero da parte di soggetti residenti in Italia
3. La fiscalità dei prodotti finanziari nell’ordinamento italiano e nella CDI Svizzera – Italia
4. Obblighi dichiarativi a carico del contribuente/cliente
4.1. Il monitoraggio fiscale e il quadro RW
5. Lo scambio automatico di informazioni: obblighi di due diligence a carico del consulente

Esami

Exam

L’esame, in formato multiple choice e della durata di un’ora, si terrà il 6 novembre 2018.
Il candidato che supererà l’esame otterrà la “Swiss Cross-Border Wealth Management Certification for Client Advisors – Market Italy”, rilasciata dal Centro di Studi Bancari.

Examination Board

- René Chopard, CEO, Centro di Studi Bancari
- Helen Tschümperlin Moggi, CFA, Head of Area Finance, Centro di Studi Bancari



Regulations for the Certification

Svolgimento su misura

Questa iniziativa del Centro di Studi Bancari può essere richiesta, da società svizzere o estere, anche in modalità "su misura" (adattando, in caso, contenuti, durata, modalità didattica, periodo di svolgimento, ...). Per maggiori informazioni, inviare un'e-mail a Alfonsina Barbay oppure telefonare al numero +41 91 9616528

Docenti

Toni Atrigna
Dott. Comm. e Revisore dei Conti, Professore di Diritto del mercato finanziario presso la Facoltà di Giurisprudenza dell'Università di Brescia, Partner, Atrigna & Partners Studio Legale Associato, Milano

Roberto D'Imperio
Dott. Comm. e Revisore dei conti, Studio D'Imperio, Novara, Professore di Aggregazioni Aziendali e Analisi di Bilancio presso l'Università del Piemonte Orientale "A. Avogadro" di Novara

Sebastiano Garufi
Avvocato, Dr., Senior Associate, Altenburger Ltd Legal + tax, Lugano, Professore di Diritto tributario, Università Bocconi, Milano