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FATCA

Tipologia

Diploma di approfondimento
2017, III Edizione

Prossima edizione

Dal 18 settembre al 20 ottobre 2017
20 ore

Calendario

Calendario 2017 (pdf)

Informazioni

Alfonsina Barbay
+41 91 9616528

Iscrizione / Quote

Termine d'iscrizione:
08/09/2017

Destinatari principali

Revisione/Ispettorato, Risk management/Risk control, Compliance, Consulenza alla clientela, Fiscal e Financial planning, Controllo formalità/Segretariato clientela/Registro centrale

Presentazione

Il “Foreign Account Tax Compliance Act”, noto come FATCA, è ormai una realtà le cui ripercussioni sullo svolgimento delle attività degli operatori finanziari sono estremamente rilevanti. Le implicazioni di questo standard sullo svolgimento delle attività quotidiane, nonché sugli obblighi di reportistica e withholding ad esso legati, impongono agli operatori l'acquisizione di conoscenze e competenze necessarie per evitare errori procedurali, che potrebbero portare a rilevanti conseguenze per l'istituto.

Il FATCA impone obblighi a carico degli istituti finanziari, con impatti su aspetti quali: la classificazione dell’entitià finanziaria, le procedure per le nuove aperture di relazioni e la ri-classificazione di quelle esistenti, nonché obblighi di reporting e withholding. Questo standard introduce, inoltre, all’interno degli istituti finanziari la figura del Responsible Officer, chiamato a coordinare e garantire la corretta implementazione degli obblighi introdotti con FATCA.
Scopo di questo percorso fomativo è quello di permettere al partecipante di acquisire conoscenze pratiche e competenze operative necessarie per poter rispondere efficacemente alle richieste che FATCA impone agli operatori del settore nello svolgimento delle attività quotidiane.

Obiettivi

Alla fine del corso, il partecipante conosce i principi che governano il FATCA e le loro implicazioni nello svolgimento delle attività operative, assicurando la corretta implementazione del Compliance Program e gli obblighi di reporting ad esso connessi.

Contenuti

Introduzione al QI (Qualified Intermediary) e FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act)
Lingua: Italiano
1. Introduzione al QI e FATCA
2. Rapporto fra QI e FATCA

FATCA: Specificità
Lingua: Inglese
1. Classificazione delle entitià / identificazione dello status FATCA / obblighi di registrazione
2. Due Diligence conti esistenti vs nuove aperture

Responsible Officer e Compliance Program
Lingua: Inglese
1. Responsabilità del Responsible Officer
2. Il Foreign Financial Institutions Agreement
3. Requisiti del FATCA Compliance Program

Withholding and reportistica FATCA e QI
Lingua: Inglese
1. Gli obblighi di withholding e reportistica
2. Regole di coordinamento tra QI e FATCA

Didattica

Lezione frontale in aula con esercitazioni

Documentazione

Materiale didattico del Centro di Studi Bancari

Docenti

- Patrizia Ascari, Senior Compliance Tax Specialist, Lombard Odier, Ginevra
- Martina Cemovic, Senior Project Manager Tax and Regulatory Change - FATCA, Private Banking, Credit Suisse, Zurigo
- Jonathan A. Sambur, International Tax Partner, Mayer Brown LLP, Washington D.C.

Esami

I partecipanti al diploma di approfondimento FATCA avranno la possibiltà di sostenere un esame, tenuto in lingua inglese, che, se superato, porterà ad ottenere la certificazione FATCA rilasciata congiungamente dal Centro di Studi Bancari e KPMG.